Obtención de información de trascendencia tributaria del contribuyente

UD1. La información de trascendencia tributaria.

• 1.1. Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes.
• 1.2. Instrumentos de observación.
• 1.3. Información de entidades bancarias.
• 1.4. Diligencias de constancia de hechos e informes.

UD2. Búsqueda y obtención de información en bases de datos de la Administración tributaria y otros organismos.

• 2.1. Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria.
• 2.2. Bases de datos de contenido tributario externas: Seguridad Social u otras.
• 2.3. Operaciones de tablas.
• 2.4. Búsquedas en bases de datos de contenido tributario.
• 2.5. Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario.
• 2.6. Lenguajes de consultas.
• 2.7. Herramientas de búsqueda.
• 2.8. Presentación de la información.
• 2.9. Informes sobre las actuaciones de obtención de información.
• 2.10. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario.
• 2.11. Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales.

UD3. Obtención de información de los obligados tributarios de forma directa.

• 3.1. Obtención de información con trascendencia tributaria.
• 3.2. La entrevista con trascendencia tributaria.
• 3.3. Comunicación formal previa a la visita.
• 3.4. Protocolos de actuación en la visita.
• 3.5. Protocolo durante la visita.
• 3.6. El escenario de observación.
• 3.7. Derechos y deberes de los intervinientes.
• 3.8. Solución a los problemas en el lugar de la visita.

UD4. La protección de datos de transcendencia tributaria de los contribuyentes.

• 4.1. Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal.
• 4.2. Deber de secreto.
• 4.3. Datos de carácter personal.
• 4.4. Ficheros de carácter personal.
• 4.5. Ejercicio del derecho de acceso.
• 4.6. Medidas de seguridad.
• 4.7. La gestión de incidencias.
• 4.8. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes organismos públicos y registros oficiales.